绥中县人民政府2023年财政总决算
主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府的委托，向本次会议报告绥中县2023年度财政决算（草案），请予审议。
一、2023年财政决算情况
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，在县人大及其常委会监督支持下，县财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，牢固树立过“紧日子”理念，实施积极的财政政策，扎实推进预算管理改革，不断提升财政管理效能，在多重困难挑战中实现了财政平稳运行，推动全县各项工作取得了新突破、迈上了新台阶，为民生福祉持续改善、社会大局和谐稳定提供了坚实财政保障。
在2024年年初县十七届人大四次会议上，我们已经报告2023年县本级“四本预算”收支的预计执行情况，最终决算情况与预计执行情况基本一致。根据市与县最终体制结算情况，调增了一般公共预算总收支数据。具体决算情况如下：
（一）一般公共预算收支决算情况
一般公共预算总收入874,529万元。其中：县本级一般公共预算收入108,057万元（含东戴河新区21,013万元），完成调整预算的101.8%，上级补助收入366,302万元、上年结余73,000万元、调入资金5,520万元、债务转贷收入305,498万元、动用预算稳定调节基金16,152万元。
一般公共预算总支出874,529万元。其中：县本级一般公共预算支出405,376万元（含东戴河新区24,765万元）,完成调整预算的74.1%，上解上级支出65,539万元、调出资金1,293万元、债务还本250,912万元、安排预算稳定调节基金9,412万元、结转下年支出141,997万元。2023年一般公共预算总收支平衡。
1.主要收入科目决算情况
2023年，县本级税收收入75,828万元，增长45.9%，主要是2022年实施大规模留抵退税形成低基数，以及2023年企业经营逐步恢复，产品和服务销售增长带动。其中：增值税35,744万元，增长132.8%；企业所得税6,256万元，增长25.3%；个人所得税2,500万元，增长55.1%；契税10,592万元，增长83%；县本级非税收入32,229万元，下降32.8%，主要是2022年一次性非税收入入库形成高基数。
2.主要支出科目决算情况
教育支出58,197万元，增长3.2%；科学技术支出564万元，增长64%；文化旅游体育与传媒支出3,925万元，增长36.9%；社会保障和就业支出90,833万元，增长12.3%；卫生健康支出23,844万元，下降10.8%；城乡社区支出32,588万元，下降1.7%；农林水支出70,210万元，增长35.5%；交通运输支出12,677万元，增长5.9%；住房保障支出15,370万元，增长19.2%。
3.超收收入安排和使用情况
2023年一般公共预算收入年初预算为105,700万元，实际完成108,057万元，超收2,357万元，全部补充预算稳定调节基金。
4.预备费使用情况
2023年预算安排预备费3,500万元，年度执行中动支预备费3,000万元，主要用于支付疫情、防火、防汛等相关支出。
5.预算稳定调节基金规模和使用情况
2022年末预算稳定调节基金16,152万元，县第十七届人大三次会议批准使用15,000万元，2023年经县人大常委会批准调入预算稳定调节基金1,152万元。2023年末补充预算稳定调节基金9,412万元，补充后预算稳定调节基金余额9,412万元。
6.结转结余使用情况
2022年一般公共预算结转下年73,000万元，在2023年预算执行中全部下达。
7.预算周转金情况
2023年无预算周转金余额，当年未设预算周转金。
（二）政府性基金预算收支决算情况
政府性基金预算总收入109,768万元。其中：县本级政府性基金预算收入32,711万元（含东戴河新区27,160万元），完成调整预算的103.3%，上级补助收入4,796万元、债务转贷收入61,200万元、调入资金1,293万元、上年结余收入9,768万元。
政府性基金预算总支出109,768万元。其中：县本级政府性基金预算支出38,605万元(含东戴河新区26,206万元)，完成调整预算的90.7%，债务还本支出55,000万元、上解上级支出1,227万元、调出资金3,654万元、年终结余11,282万元。2023年政府性基金预算总收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
国有资本经营预算总收入701万元，其中：县本级国有资本经营预算收入701万元，完成调整预算数的100%。
国有资本经营预算总支出701万元，其中：县本级国有资本经营预算支出0万元，完成调整预算数的100%，调出资金701万元。2023年国有资本经营预算总收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
社会保险基金预算收入完成60,873万元,增长15.6%。社会保险基金预算支出完成60,604万元，增长10.9%。收支相抵后，滚存结余34,593万元。
二、上级财政转移支付补助情况
2023年，上级对我县一般公共预算转移支付补助366,302万元，其中：返还性收入7,927万元，一般性转移支付339,282万元,专项转移支付19,093万元。
2023年，上级对我县政府性基金预算转移支付补助4,796万元。
三、地方政府债务情况
2023年，我县地方政府债务限额为79.45亿元，其中：一般债务69.25亿元，专项债务10.2亿元。2023年末政府债务余额79.45亿元（县本级25.23亿元，东戴河新区54.22亿元），其中：一般债务余额69.25亿元（县本级20.91亿元，东戴河新区48.34亿元），专项债务余额10.2亿元（县本级4.32亿元，东戴河新区5.88亿元）。当年新举借债务36.66亿元（再融资债券35.51亿元，新增地方政府债券1.15亿元）