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第一部分    绥中县财政局概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    绥中县财政局2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    绥中县财政局2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 绥中县财政局概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家、省、市财税方针政策，拟订县财

税规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订县与乡镇

及企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。承担国家、省、市和县相关区域性发展战略相关财政工作。

（二）起草财政、财务、会计管理等规范性文件，研究

我县经济社会中的财税重大问题，围绕县委县政府中心工作提出改进和完善政府管理、提高财政资金使用效益的建议。

（三）统筹管理县本级一般公共预算、政府性基金预算、

国有资产经营预算、社会保险基金预算，负责编制县本级一 般公共预算、政府性基金预算。

（四）承担县本级各项财政收支管理的责任，负责编制年度县本级预算草案并组织执行，受县政府委托，向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告财政决算和财政预算执行情况，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算，完善转移支付制度，指导乡镇财政管理工作。

（五）贯彻执行国家、省、市税收法律、行政法规及有

关政策，研究制定县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入，管理财政票据。

（六）组织制定全县财政国库管理和国库集中收付制度，指导和监督全县财政国库业务，按规定管理国库现金。

（七）负责制定政府采购制度，监督管理政府采购活动，

组织制定政府向社会力量购买服务制度，监督政府向社会力 量购买服务活动。

……

二、部门决算单位构成

纳入绥中县财政局2021年部门决算编制范围的预算单位包括：

1.绥中县财政局本级

2.绥中县财政事务服务中心

第二部分 绥中县财政局2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计2137.13万元，包括：

1.财政拨款收入2137.13万元，占收入总计的100%。其中：公共预算财政拨款收入1437.13万元，政府性基金收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。

与上年相比，今年收入增加596.37万元，增长38.71·%，主要原因：国有资本经营预算财政拨款收入增加。

（二）支出总计2137.13万元，包括：

1.基本支出1077.34万元，占支出总计的50.41%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出894.06万元，对个人和家庭的补助支出36万元，商品和服务支出489.6万元。

2.项目支出1059.79万元，占支出总计的49.59%。主要包括局和中心各项目等业务支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比，今年支出增加389.07万元，增长22.26%。

（三）年末结转和结余0万元。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出1437.13万元，其中：基本支出1077.34万元，项目支出1059.79万元。与上年相比，财政拨款支出减少310.93万元，降低17.79%。与年初预算相比，2021财政拨款支出完成年初预算的105.24%，其中：基本支出完成年初预算的118.06%，项目完成年初预算的233.95%。

（二）具体情况。

2021年度财政拨款支出1437.13万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出1164.23万元，占81.01%；社会保障和就业支出155.85万元，占10.84%；医疗卫生与计划生育支出50.63万元，占3.52%；节能环保支出0万元；农林水支出10.82万元，占0.75%；交通运输支出0万元；资源勘探信息等支出0万元；援助其他地区支出0万元；国土海洋气象等支出0万元；住房保障支出55.6万元，占3.87%。

1.一般公共服务支出1164.23万元，具体包括：

（1）行政运行242.9万元，主要是工资福利等支出。

（2）事业运行503.6万元，主要是工资福利等支出。

（3）其他财政事务支出417.73万元，主要是商品服务等支出。

2.社会保障和就业支出155.85万元，具体包括：

（1）归口管理的行政单位离退休34.72万元，主要是行政退休人员等支出。

（2）事业单位离退休0.49万元，主要是事业退休人员等支出。

（3）机关事业单位基本养老保险缴费98.41万元，主要是养老保险等支出。

（4）职业年金16.33万元。

（5）其他社会保障和就业支出5.9万元。

3.卫生健康支出50.63万元，包括：

（1）行政单位医疗22.71万元，主要是行政单位医疗保险等支出。

（2）事业单位医疗27.92万元，主要是事业单位医疗保险等支出。

4.农林水事务支出10.82万元，具体包括：

其他农业支出10.82万元，主要是普惠金融发展等支出。

5.住房保障支出55.6万元，具体包括：

住房公积金55.6万元，主要是住房公积金等支出。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出8.72万元，完成年初预算的96.9%，决算数小于年初预算数的主要原因是根据政策节省开支。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费8.72万元。

1. 公务用车购置及运行费8.72万元，比上年减少10.21万元，下降53.94%，主要是节省开支等原因。

公务用车购置费0万元。

公务用车运行维护费8.72万元，主要用于公务用车运行维护等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量X1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1077.34万元，其中：人员经费930.06万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费147.28万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年财政局机关运行经费支出70.55万元，比上年减少126.17万元，降低64.14%，主要原因是节省开支。

（二）政府采购支出情况。

2021年财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，财政局共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车1辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我局组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目15个，涉及资金1059.79万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）96分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是绩效目标设置科学性有待提高;二是个别绩效目标未能按期完成。下一步将采取以下措施加以改进：一是提高绩效目标设置科学性;二是提高绩效目标完成效率。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……